Behanneling fûnsen

Elts bedriuw brûkt foar de basisoplieding en wurkkapitaal. Lêste fan syn funksjonele doel is ferdield yn behanneling en circulating produktive middels. Troch it ôfhanneljen fan de fûnsen ûnder oaren de neikommende eleminten:

- Commodity produkten opslein yn it pakhús;

- cash ;

- shipped Commodity produkten (guod op trochreis);

- finansjele middels binne yn delsettingen mei konsuminten fan kommersjele produkten.

Faak behanneling fûnsen, dy't yn 'e foarm fan jild, nim ferskillende foarmen:

- finansjele ynstruminten (yn dit gefal, hja kin yn de rekkens by banken of oare finansjele ynstellingen, yn 'e brief fan kredyt of oandielen);

- middels holden direkt yn jild of yn delsettingen mei oannimmers.

Foar maksimale operasjonele cash behear wurdt bepaald troch de tiid fan harren behanneling en de optimale grutte fan 'e bondel, produsearre in cash flow analyze en forecasting.

yn waren ôfhanneljen yn 'e wei jilden wurde ûnderferdield yn groepen:

- produkten dêr't de betingsten fan betelling hawwe net opkommen is;

- produkten dêr't de betelling perioade is ferrûn;

- guod dat binne yn de fâdij fan 'e acquirer.

hantearjen fûnsen levere yn de foarm fan receivables bestiet út skulden:

- leveransiers, dy't ferrûn termen fan betelling;

- all reporting entiteiten ;

- de Belestingtsjinst (doe't der wie in overpayment fan belestingen, ferplichte betellings dy't makke binne mei it budzjet yn de foarm fan tefoaren betelling);

- receivable op betwiste skulden en foarderings.

Any receivables needsaaklikerwize diverts middels út sirkulaasje, dus it ferminderjen fan de effisjinsje fan harren brûken, dat kin liede it bedriuw oan de drege finansjele situaasje. Syn nivo is direkt ferbân mei de fakturearring systeem oannommen troch it bedriuw, it oanbod fan produkten en in ferlykbere steat fan sêding fan de merk produkten. Har oanpart yn de hiele struktuer fan de oplaach fan middels faak frij grut, en dêrom freget in hurde, permaninte kontrôle. Dizze skuld behear jout behearsking fan ferantwurdlik finansjele tsjinsten organisaasje foar de snelheid fan de omset fan sokke middels yn de oanbelangjende berekkenings.

Sûnt fûnsen behanneling - is jild ynvestearre yn foarrieden fan klear marketable produkten; al ferstjoerd mar net betelle foar; middels yn delsettingen mei skuldners, hja binne nau besibbe oan it proses fan de oplaach fan guod. Dy middels net bydrage oan de kosten fan guod, en binne streekrjochte syn dragers. Alle bewegings fan wurkjen haadstêd is in trochrinnende ien proses. Oan 'e ein fan' e produksje syklus, neidat de produksje fan marketable produkten, lykas ek de ymplemintaasje fan de hiele wearde fan dy aktiva scille kompensearre wurde yn de foarm fan de ynkomsten út de ferkeap fan produkten (tsjinsten, wurket).

behanneling fûnsen binne yn konstant beweging, dêrom, jouwe in circuit middel. As dit bart hieltyd feroarjende foarmen fan wearde: as de jild-foarm wurdt in rykdom dy't, dan de produksje en opnij commodity en jild.

Monetêr toaniel behanneling fan fûnsen wurdt in foarm fan ynventarisaasje, ensfh yn de produksje toaniel, reserves omset wurde nei klear produkten, neidat ferkeap (commodity toaniel) produkten is kriget de foarm fan jild. Alle foarútgong yn 'e foarm fan ynventarissen scil werom, en in diel fen besparre dat grutter is as de kosten fan de ferkeap is de winst fan' e ûndernimming.

De effektiviteit fan it brûken fan fûnsen hinget ôf fan de behanneling fan har omset taryf. De basis parameters befetsje de doer fan in bocht, de omset snelheid en mei laden.